課程大綱

一、正確認(rèn)識(shí)依法納稅與涉稅風(fēng)險(xiǎn)

1、“稅務(wù)”與“稅悟”的異同

2、如何利用商業(yè)模式的方法解決處理稅收問(wèn)題

3、規(guī)避稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)的“四項(xiàng)基本原則”

4、企業(yè)委托代理后偷稅，刑事責(zé)任該由誰(shuí)承擔(dān)5、偷、逃稅財(cái)務(wù)會(huì)承擔(dān)什么負(fù)擔(dān)與刑事責(zé)任？6、公司導(dǎo)致稅務(wù)稽查的原因解析及應(yīng)對(duì)

7、納稅評(píng)估、稅務(wù)審計(jì)與稅務(wù)稽查的聯(lián)系與區(qū)別

8、法院判決股東無(wú)權(quán)查閱會(huì)計(jì)憑證

9、分析“實(shí)質(zhì)重于形式” 原則在稅收領(lǐng)域中的運(yùn)用

10、房地產(chǎn)業(yè)"營(yíng)改增"后的稅利預(yù)測(cè)

二、有效制定稅務(wù)管理目標(biāo)

1、識(shí)別企業(yè)財(cái)稅管控的兩大源頭

2、掌握企業(yè)財(cái)稅管控的三大原理及經(jīng)典案例分析

3、優(yōu)化設(shè)計(jì)低稅負(fù)的采購(gòu)制度

4、制定低稅負(fù)的銷售激勵(lì)制度

5、建立健全與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的長(zhǎng)效溝通機(jī)制

6、掛靠方式等模式如何開增值稅發(fā)票7、各種促銷方式的增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅案例解析8、企業(yè)高管人員所得的低稅負(fù)設(shè)計(jì)方案

9、稅法中規(guī)定企業(yè)的八種視同銷售行為會(huì)計(jì)處理

10、關(guān)聯(lián)企業(yè)無(wú)息借款典型案例涉稅分析11、賬外房屋按評(píng)估值入賬如何進(jìn)行賬務(wù)處理12、納稅評(píng)估：關(guān)注企業(yè)的“另類籌劃”13、集團(tuán)公司收取管理費(fèi)未繳營(yíng)業(yè)稅的稽查案例14、企業(yè)間無(wú)償劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)的涉稅處理及例解

15、制度控稅原理及案例分析

16、企業(yè)籌建期如何確定

三、明晰稅務(wù)管理的關(guān)鍵點(diǎn)及案例分析

1、辨析不同營(yíng)銷方案的發(fā)票開具技巧

2、“資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)”轉(zhuǎn)增資本的個(gè)人所得稅處理及例解

3、企業(yè)資產(chǎn)重組的稅務(wù)籌劃技巧及“三”大經(jīng)典案例分析

4、營(yíng)改增下混合銷售、兼營(yíng)行為和混業(yè)經(jīng)營(yíng)的涉稅處理及例解

5、銷售返利的涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控

6、確定回遷房營(yíng)業(yè)額的四種方法

7、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的法律和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及管控策略

8、非正常轉(zhuǎn)讓股權(quán)的稅務(wù)處理9、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的所得稅處理10、納稅輔導(dǎo)應(yīng)關(guān)注“其他應(yīng)付款”科目的異常11、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)成本核算項(xiàng)目及其內(nèi)容12、稽查人員如何認(rèn)定納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間IdPh

13、稅收自查報(bào)告透露的征稅線索14、直接減免的增值稅如何進(jìn)行會(huì)計(jì)處理15、企業(yè)虧損卻要分紅的納稅處理

四、掌握化解風(fēng)險(xiǎn)方法與經(jīng)典涉稅案例分析

1、非貨幣性投資合同中的涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控

2、簽訂合同用足國(guó)家稅收政策

3、合同控稅的三個(gè)新理念及例解

4、銷售合同中的售后回購(gòu)約定條款的財(cái)稅處理5、先增資后注銷 大限度彌補(bǔ)投資損失6、幾個(gè)不合法的納稅籌劃誤區(qū)案例分析

7、承債式股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅處理技巧

8、實(shí)務(wù)中如何理解“虛開增值稅發(fā)票”行為的刑法定性

9、企業(yè)**債權(quán)籌資與股權(quán)籌資哪個(gè)稅負(fù)較輕

10、一個(gè)失敗的籌劃案例：資本公積金轉(zhuǎn)增注冊(cè)資本案例

11、某工業(yè)制造企業(yè)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略

12、風(fēng)險(xiǎn)提示：廣東地稅詳解印花稅繳納四誤區(qū)

13、以不動(dòng)產(chǎn)抵債節(jié)稅技巧

五、建立“計(jì)劃、執(zhí)行、控制、分析和評(píng)價(jià)”稅務(wù)管理體系

1、依托相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，規(guī)避納稅風(fēng)險(xiǎn)

2、應(yīng)對(duì)納稅評(píng)估，需要有理有據(jù)地消除疑點(diǎn)

3、限繳稅款通知書引發(fā)的復(fù)議案件4、切勿忘記稅務(wù)稽查后的賬務(wù)調(diào)整5、稅務(wù)稽查后的賬務(wù)調(diào)整

6、實(shí)務(wù)中如何理解“虛開增值稅發(fā)票”行為的刑法定性7、溢價(jià)轉(zhuǎn)增股本是否征稅不應(yīng)看企業(yè)身份8、對(duì)一份《稅務(wù)處理決定書》的商榷9、納稅人增值稅抵扣權(quán)的保護(hù)與善意接受虛開增值稅發(fā)票規(guī)則的協(xié)調(diào)