課程背景：

現(xiàn)金流管理的目標(biāo)是什么？管理的內(nèi)容是什么？管理模型與管理工具有哪些？如何針對(duì)不同原因，改善企業(yè)的資金管理？現(xiàn)金流管理中需要關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題有哪些？大型企業(yè)如何實(shí)施資金集中管理？如何利用現(xiàn)金流來(lái)加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控？本課程專門(mén)針對(duì)以上的熱點(diǎn)與疑點(diǎn)問(wèn)題而開(kāi)發(fā)，將為您撩開(kāi)現(xiàn)金流神秘的面紗，還原其真實(shí)的面貌與管控之精髓。

課程收益：

培訓(xùn)師采用大量案例為學(xué)員詳細(xì)剖析現(xiàn)金流管理的奧秘及其管理技巧，具體培訓(xùn)收益可以概括如下：

1）明確現(xiàn)金流管理的目標(biāo)與關(guān)鍵，掌握評(píng)估合理現(xiàn)金余量的方法；

2）掌握現(xiàn)金預(yù)算的編制方法，利用現(xiàn)金預(yù)算加強(qiáng)資金的日常管理；

3）了解現(xiàn)金管理的模型，掌握現(xiàn)金流量表的閱讀與分析方法，有效指導(dǎo)現(xiàn)金管理；

4）掌握資金集中管理的不同模式及其各自的利弊，選擇適合企業(yè)自身特點(diǎn)的資金集中管理模式；

5）掌握現(xiàn)金流管理需要關(guān)注的焦點(diǎn)，同時(shí)能夠結(jié)合資金緊張的不同原因，采取相應(yīng)的管理措施解決潛在的資金風(fēng)險(xiǎn)；

6）掌握利用現(xiàn)金流評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的技巧與方法，未雨綢繆，幫助企業(yè)防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

課程大綱：

一、認(rèn)識(shí)現(xiàn)金流

1）錢不是萬(wàn)能的，沒(méi)有錢是萬(wàn)萬(wàn)不能的       2）企業(yè)管理，現(xiàn)金為王

3）現(xiàn)金流的管理目標(biāo)                       4）現(xiàn)金流的管理內(nèi)容

5）企業(yè)持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)                     6）現(xiàn)金庫(kù)存成本

二、現(xiàn)金管理規(guī)劃

1）現(xiàn)金的產(chǎn)生與流轉(zhuǎn)過(guò)程                  2）現(xiàn)金預(yù)算的編制、執(zhí)行、考核

3）現(xiàn)金的日常管理

三、現(xiàn)金管理模型

1）鮑莫爾存貨模型                         2）限度現(xiàn)金管理模型

四、現(xiàn)金流量表的閱讀與分析

1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的閱讀                 2）投資活動(dòng)現(xiàn)金流量的閱讀

3）籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量的閱讀                 4）結(jié)構(gòu)百分比分析

5）變動(dòng)趨勢(shì)分析與趨勢(shì)預(yù)測(cè)分析             6）財(cái)務(wù)比率分析

五、大型企業(yè)集團(tuán)的資金集中管理

1）資金集中管理的必然性                   2）資金集中管理的優(yōu)越性

3）資金集中管理的條件                     4）資金集中管理的模式

六、企業(yè)發(fā)生資金危機(jī)的原因及其對(duì)策

1）發(fā)展過(guò)快及其對(duì)策                       2）管理不佳及其對(duì)策

3）錯(cuò)誤的財(cái)務(wù)政策及其對(duì)策                 4）盈利危機(jī)及其對(duì)策

5）銷售危機(jī)及其對(duì)策

七、改善企業(yè)現(xiàn)金流需要關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題

1）應(yīng)收賬款的管理                         2）存貨的管理

3）固定資產(chǎn)的管理                         4）重大股權(quán)與債權(quán)投資的管理

八、關(guān)注現(xiàn)金流狀況，有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1）營(yíng)運(yùn)資本監(jiān)控企業(yè)的投資與融資環(huán)節(jié)       2）營(yíng)運(yùn)資金需求監(jiān)控企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)

3）現(xiàn)金支付能力監(jiān)控支付環(huán)節(jié)               4）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的自我診斷