主講老師：李靜
第一章：IPO概述及審核流程
一、IPO概念
二、IPO審核流程
1、IPO 材料受理、分發(fā)環(huán)節(jié)2、IPO 見面會環(huán)節(jié)
3、IPO審核環(huán)節(jié)
4、IPO反饋會環(huán)節(jié)
5、IPO預(yù)先披露環(huán)節(jié)
6、IPO初審環(huán)節(jié)
7、IPO發(fā)審會環(huán)節(jié)
8、IPO卷封環(huán)節(jié)
9、IPO會后事項環(huán)節(jié)
10、IPO核準發(fā)行環(huán)節(jié)
第二章：IPO上市條件
一、財務(wù)條件
二、非財務(wù)條件
第三章：IPO上市流程
一、改制與設(shè)立股份公司
1、改制方式
2、改制需要考慮問題
3、改制流程
4、改制中各中介機構(gòu)及其職能
二、盡職調(diào)查與輔導(dǎo)
1、輔導(dǎo)期間工作
2、輔導(dǎo)時間
3、輔導(dǎo)程序
三、申請文件的制作以及申報
四、申請文件的審核
五、發(fā)行與上市
第四章：IPO審核中關(guān)注的法律問題
一、主體資格
1、實際控制人的認定
2、股權(quán)要求及財產(chǎn)轉(zhuǎn)移
3、歷史出資不規(guī)范及如何處理
4、技術(shù)出資
5、紅籌架構(gòu)
6、國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓和集體股轉(zhuǎn)持的不規(guī)范行為
7、股東人數(shù)超過200人應(yīng)如何處理
二、獨立性
1、資金占用問題
2、關(guān)聯(lián)交易認定
3、關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的監(jiān)管要求
4、同業(yè)競爭
三、規(guī)范運行
1、人員兼職
2、稅收問題
3、董監(jiān)高重大變動的判斷
4、競業(yè)禁止
5、發(fā)行人于關(guān)聯(lián)方合資設(shè)立企業(yè)的審核
6、董監(jiān)高任職資格條件
7、最近36月內(nèi)違法違規(guī)及行政處罰認定
8、對發(fā)行人以及控股股東、董監(jiān)高訴訟和仲裁的審核
四、基本問題
1、歷史出資問題
2、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)形成
3、實際控制人認定
4、董監(jiān)高問題
5、股東超200人問題
第五章：IPO被否問題及實務(wù)案例
一、持續(xù)盈利能力問題——重慶金冠汽車制造股份有限公司、上海步科自動化股份有限公司
二、獨立性問題——陜西紅旗民爆集團股份有限公司、科龍建筑
三、內(nèi)部控制制度問題——上海中技樁業(yè)股份有限公司
四、募集資金風險問題——晉城藍焰煤業(yè)股份有限公司、海南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司
五、董事和高級管理人員穩(wěn)定問題——高威科電氣
六、主體資格問題——梅花傘業(yè)股份有限公司
七、財務(wù)會計問題——華西能源工業(yè)股份有限公司
八、中介報告和信息披露瑕疵問題——勝景山河、廣州復(fù)大醫(yī)療股份有限公司案例