課程大綱

《流程審計高級實務培訓》課程大綱

一：流程審計概論
流程審計的目的
流程審計的范圍
流程審計的維度和要素
流程審計的方式

二：流程建設環(huán)境審計
審計要素：
領導的作用
管理人員績效要求
宣傳與培訓
流程意識
變革意識
主要審計技術與方法：
調(diào)查問卷法
小組演練：流程建設環(huán)境審計

三：流程系統(tǒng)性和完整性審計
審計要素：
流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配
流程和組織的匹配
流程以市場和客戶為中心
流程和制度的匹配
流程和信息化建設的匹配
流程缺失的程度
流程體系的集成化程度
主要審計技術與方法：
訪談
建模
對標
關聯(lián)分析
小組演練：流程系統(tǒng)性和完整性審計
流程的設計質(zhì)量
審計要素
客戶價值導向
流程適用范圍
流程的觸發(fā)條件
流程的輸入與輸出
流程的端到端閉環(huán)
流程的接口和協(xié)同
流程的責任匹配
流程關鍵活動的業(yè)務規(guī)則
流程文件的規(guī)范性和統(tǒng)一性
主要審計技術與方法：
對標
小組演練：流程設計質(zhì)量審計

四：流程執(zhí)行力審計
審計要素
流程文控管理
流程培訓
推行實施
流程執(zhí)行的符合性
流程執(zhí)行過程的問題反饋機制
主要審計技術與方法：
訪談
穿行測試（正向、逆向）
攻擊性測試
小組演練：流程執(zhí)行力審計

五：關鍵流程能力審計
審計要素
客戶滿意度
返工/缺陷
周期
成本
決策效率
組織資源匹配
信息有效性
上游流程及支撐流程
主要審計技術與方法：
訪談
穿行測試（正向、逆向）
建模
指標測評
要因關聯(lián)分析
小組演練：關鍵流程能力審計

六：流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計
審計要素
流程管理的組織保障
流程的時效性
流程優(yōu)化的目標和計劃
流程運行過程的監(jiān)控和報告
流程持續(xù)優(yōu)化活動
流程優(yōu)化工具和方法的普及
流程優(yōu)化案例的共享
流程優(yōu)化激勵機制
主要審計技術與方法：
訪談
對標
小組演練：流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計

七：流程審計的流程
審計準備
選擇審計項目
編寫審計計劃
成立審計小組
設計審計要素及模板
審計實施
審計報告
跟蹤審計問題

《流程審計高級實務培訓》培訓目標

掌握流程管理中的關鍵點，促進流程管理意識和能力的提升
通過對流程審計的要素和標準的學習，為企業(yè)內(nèi)部流程審計工作提供指引
通過現(xiàn)場演練，掌握流程審計的技術和方法，提升流程審計的實踐能力

《流程審計高級實務培訓》培訓對象

流程建設推進委員會成員(公司高層)
流程建設項目經(jīng)理及項目組成員(流程擁有者)
流程管理部門負責人及專職人員(企管部/IT部/總經(jīng)辦/人力資源部等職能部門總監(jiān)、經(jīng)理、優(yōu)化工程師)
審計部負責人、內(nèi)控部負責人及專職人員
信息化管理部門負責人