課程大綱

針對行業 通用培訓對象 總經理等企業中高層管理人員、財務總監、總會計師、司庫、投資總監、財務經理、資金經理、審計經理等課程收益 掌握核算方法：掌握量化現金流量的方法
改善資金管理：充分了解企業資金運作，提升資金管理的能力
提升使用效率：了解資金管理模式，提高資金使用效率
建立管理機制：學會建立所在公司的現金流量管理機制課程大綱 課程背景：  企業管理中，現金流狀況決定了企業的生存和發展能力，良性的現金流才能使企業健康成長。泡沫經濟的崩潰和近年的金融危機已經證明，企業經營要注重效益，更要注重收益質量，避免出現“有利潤卻見不到錢”等情況。2011年以來，國內整體經濟形勢持續低迷，投資拉動帶來的資源分配不均，使得國內企業普遍出現流動性風險加大，表現在內部資金周轉不暢，銀行融資難，給企業的資金管理帶來了新的挑戰，也給企業的資金管理者提出了更高的要求，需要企業資金管理人員從關注“在手現金”轉變為關注企業內部營運資金的使用效率，關注企業外部融資能力，以保障企業長期生存與發展。

課程大綱
集團資金與現金流管理
一、企業集團現金流與資金管理架構
1.集團資金管理發展、組織                 
2.資金管理核心流程
3.案例：某跨國企業集團

二、營運資金管理（內部現金流）
1.企業管理架構與營運資金                 
2.營運資金度量方法、管理指標
3.多事業部營運資金管理                   
4.案例及練習：某跨國企業集團

三、資本架構與融資管理（外部現金流）
1.企業資本架構與融資管理理念            
2.管理策略與原則、方法與措施
3.資本架構、資金成本                    
4.融資產品分析與介紹
5.案例與練習：多個大中型企業實踐      
    
現金流分析與現金流風險管理    
四、外匯風險管理（現金流風險）
1.外匯風險如何產生                  
2.如何度量企業外匯風險，管理手段
3.外匯風險管理政策與流程           
4.案例：中航油等

五、信用風險與銷售融資管理（現金流風險）
1.如何建立信用風險管理體系          
2.信用風險指標、信用評級、管理方案
3.銷售融資管理方案                 
4.如何從“避免”風險到主動“管理”風險
5.案例：信用風險出險案例

六 、 現金管理（現金存量與短期現金流管理）
1.如何設定最佳現金存量              
2.現金管控模式介紹與分析
3.現金管控風險要點與管理方法       
4.如何選擇適合的資金集中模式
5.案例：諾基亞現金管理與資金中心；中石油資金管理系統等
6.練習：如何編制短期資金計劃

七、銀行關系、交易對手、資金中心與災備管理
1.如何平衡、管理銀行合作            
2. 如何控制交易對手風險
3. 如何選擇資金中心                 
4. 如何進行資金災備管理
 八、財務報表分析（現金流管理必備技能）
1.三張財務報表介紹與解構            
2. 財務報表分析方法與指標
3. 案例：
某公司業務與財務分析；    
國資委財務指標分析
4. 練習：財務指標分析與構建你自己的指標體系

九 、延展部分（現金流管理必備技能）
1.商業模式與資金流動                
2.跨境資金流動管理
3.識別與管理利率風險                
4.本的計算與應用    

咨詢與答疑